談國際防制洗錢趨勢－FATF 2003四十項建議

10.6985/TBFQ.200406.0147

詹德恩

洗錢防制 ； 打擊清洗黑錢財務行動特別組織 ； 反恐

台灣金融財務季刊

5卷2期（2004 / 06 / 01）

147 - 165

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2003年FATF大幅修訂原有之四十項建議，其主要內容乃在將反恐與防制洗錢結合，此乃2001年美國「九一一事件」後，全球刑事司法體系在防制洗錢的重大趨勢；主要原因在於恐怖主義係一種需要龐大資金支援的犯罪行為，因此，恐怖主義組織必須透過各種管道募集資金，或是將資金進行投資，期能取得下一波犯罪所需經費。 美國透過其全球性的影響力，要求其盟邦或友好國家，共同參與對疑似恐怖主義組織的資金清查、凍結、扣押。FATF新增修之四十項建議，建議各國透過法律規範，賦予金融機構申報與恐怖主義組織相關資金之義務；另設置金融情報中心對於上關情資加以分析、比對；對於可疑資産之凍結、司法警察機關的偵查方式，均予以放寬。 台灣素以美國盟邦來自詡，打擊恐怖主義資金的刑事政策不免受到美國影響，惟洗錢本屬經濟犯罪之一種，如今為打擊恐怖主義組織，將防制洗錢與反恐結合，並擴大對於民衆財産權的干預，是否符合比例原則精神，實值吾人深思；畢竟並非不支持美國反恐策略的國家，即係恐怖主義國家。

1. (1995).Financial Crimes Enforcement Network, Compendium of International Anti-Money Laundering Conventions & Agreements.Washington, D. C.:GPO.
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